海外債券怎麼買｜債券投資懶人包：海外債券交易流程、手續費、配息課稅？

海外債是由「外國的」政府、金融機構、公司或其他機構，所發行的債務憑證（一般又稱債券）。

台灣的政府跟公司也是有發行債券，不過「海外債」的市場更為龐大、熱絡，2021年美國債券市場的在外流通規模就高達53.024兆美元！因此市場上常提及的債券投資或債券ETF都是在指海外債。
■ 海外債介紹｜股票市場VS債券市場

1、買股票是可以直接享受公司未來獲利分潤、股價成長的價差，相對於債券的報酬率較不固定，可能大漲也可能大跌。

2、買債券是投資人借錢給債券發行方（可能是公司或國家），更注重償債能力，買債券可以固定領息、最後領回本金，整體報酬率則取決於期殖利率（YTM，Yield to Maturity）

二、海外債券優點（與股票相比）

1、風險較低

2、穩定現金流：根據債券約定的付息時間，可以固定領到利息

3、免交易稅！

因此，債券投資特別適合「保守營投資人」與「有資產配置需求者」。

三、債券如何獲利？

1、享有固定配息收益：投資人持有債券期間，將依商品發行條件定期獲得利息收入。

2、到期返還本金面額：基本上只要發行機構無違約情事發生，到期時發行機構將返還100%面額資金。

3、具有潛在資本利得：債券價格受到利率、市場環境、信用利差等因素影響而變動，投資人可選擇於活絡的次級市場賣出獲取資本利得收入。

四、債券怎麼買？

1、想直接買到「債券」可以透過券商下單，例如：券商的官網及股票APP，都可以直接下單買進海外債券（最小面額1萬美金，各券商最低面額規範不同）

2、可以直接買進債券ETF或債券基金

五、債券怎麼買｜海外債開戶流程

以永X金證券-海外債為例：

步驟一、準備好3個帳戶：證券台股帳戶、複委託帳戶、銀行外幣帳戶(當作交割戶)。
步驟二、簽屬債券風險預告書（首次）與KYC文件（可線上簽署）

步驟三、透過永X金證券網頁或大戶投股票APP下單

六、海外債手續費

海外債券的手續費會根據所選購的債券不同而有所變動，在永X金證券買債券的實際金額系統會自動試算，下圖中的「應付金額總計」即為想購買這張債券所需要的總成本。

七、海外債券配息課稅

海外債券配息屬於「海外所得」，個人海外所得100萬元以下免申報、免繳稅。關於海外所得的計算規則詳情可以看國稅局網站。

八、債券投資常見問題

Q1、買債券下單申購前有哪些要注意的事項？

（1）需開立永X金證券複委託帳戶與永X銀行外幣自有帳戶，且簽署風險預告書（首次），於下單前將投資款項匯至其開立在永豐銀行所約定的外幣自有帳戶，才可下單交易。

（2）非專業投資人每年需填寫投資人風險屬性分析問卷調查表。

Q2、海外債券交割金額為何？

申購海外債券的總交割金額為應付本金，應付本金=買進面額×買進價格〈XX%〉）加上前手息。

範例：若以102%購買面額10萬美金的債券，交付價金為102%*10萬美金+前手息。

Q3、「前手息」是什麼？

若投資人於債券的兩個付息日之間買入債券，「前一付息日到債券交割日」之間所產生的利息，將由前一手持有人（賣方）所享有。因此，這時候的債券投資人（買方）須在交割時先支付這筆利息給賣方，這筆利息即稱為應計利息或前手息，等到下一付息日，發行機構再將利息支付給買方。

Q4、海外債券買進交割注意事項？

假設交易日為T日，則T+1日扣款，T+2日交割債券（註）。

註：部分債券交割時程或有異動，依實際交易標的與市場規範為準。

Q5、海外債券配息或贖回，錢何時入帳？

假設配息或贖回日為T日，預計T+4~5日之內，款項會入帳。